Страхування дебіторки

Що це означає

Страхування дебіторки покриває ризик неплатежу покупця через неплатоспроможність або тривале прострочення. Страховик виплачує погоджений відсоток неоплаченого рахунку.

Кожному покупцеві страховик присвоює кредитний ліміт за власною оцінкою. Понад ліміт або без ліміту ви постачаєте на свій ризик, навіть за чинного договору.

Від факторингу страхування відрізняється тим, що гроші не надходять раніше. Вимога лишається в компанії та в її балансі, страховик платить лише після визнання шкоди, а доти компанія фінансує відстрочку сама. Факторинг із прийняттям ризику поєднує обидві функції, але зазвичай дорожчий.

Як це працює на практиці

За концентрації виручки на кількох великих покупцях це дешевше, ніж удар одного неоплаченого проєкту. За дрібних клієнтів невигідно і вирішується авансами.

Страховик вимагає дисципліни: повідомляти про прострочення у строк, дотримуватися погоджених відстрочок і вести сальдо розрахунків. Це корисно компанії й без поліса.

Клієнтам зі страхуванням дебіторки ми раз на місяць готуємо перелік прострочених рахунків за покупцями і днями прострочення. З нього видно, де наближається строк повідомлення страховика, і водночас відстежується оборотність дебіторки, на яку страховик під час продовження договору часто дивиться.

На що звернути увагу

Страхування не замінює резерв в обліку і роботу з дебіторкою. Хто перестає нагадувати, посилаючись на поліс, втрачає право на виплату.

Кредитний ліміт протягом року можуть знизити або скасувати, якщо страховик побачить погіршення кредитоспроможності покупця. Постачання після цього вже не покриті, хоча договір діє. Тому повідомлення про зміну ліміту має дійти до продавців, а не залишитися в пошті фінансового відділу.