Страхование дебиторки

Что это значит

Страхование дебиторки покрывает риск неплатежа покупателя из-за неплатёжеспособности или длительной просрочки. Страховщик выплачивает согласованный процент неоплаченного счёта.

Каждому покупателю страховщик присваивает кредитный лимит по собственной оценке. Сверх лимита или без лимита вы поставляете на свой риск, даже при действующем договоре.

От факторинга страхование отличается тем, что деньги не приходят раньше. Требование остаётся у компании и в её балансе, страховщик платит только после признания ущерба, а до тех пор компания финансирует отсрочку сама. Факторинг с принятием риска соединяет обе функции, но обычно дороже.

Как это работает на практике

При концентрации выручки на нескольких крупных покупателях это дешевле, чем удар одного неоплаченного проекта. При мелких клиентах невыгодно и решается авансами.

Страховщик требует дисциплины: сообщать о просрочке в срок, соблюдать согласованные отсрочки и вести сальдо расчётов. Это полезно компании и без полиса.

Клиентам со страхованием дебиторки мы раз в месяц готовим список просроченных счетов по покупателям и дням просрочки. По нему видно, где подходит срок уведомления страховщика, и заодно отслеживается оборачиваемость дебиторки, на которую страховщик при продлении договора часто смотрит.

На что обратить внимание

Страхование не заменяет резерв в учёте и работу с дебиторкой. Кто перестаёт напоминать, ссылаясь на полис, теряет право на выплату.

Кредитный лимит в течение года могут снизить или отменить, если страховщик увидит ухудшение кредитоспособности покупателя. Поставки после этого уже не покрыты, хотя договор действует. Поэтому уведомление об изменении лимита должно дойти до продавцов, а не остаться в почте финансового отдела.