Фіксація процентної ставки

Що це означає

Фіксація - період, протягом якого банк не може односторонньо змінити узгоджену процентну ставку за кредитом. Вона не змінює ні строк, ні основний борг, а лише те, як довго платіж залишається передбачуваним.

Протилежність - плаваюча ставка, прив’язана до EURIBOR плюс маржа банку, яка рухається разом із ринком. Фіксація - страховка від зростання ставок, і клієнт купує її, як правило, вищим стартовим відсотком.

Законні правила про безкоштовне погашення наприкінці фіксації захищають споживача за житловим кредитом. За підприємницьким кредитом s. r. o. чи підприємця-фізособи закон їх не дає, і все, включно з тим, чи може компанія наприкінці фіксації погасити борг і скільки це коштуватиме, вирішує лише кредитний договір. Одне й те саме слово у двох договорах означає різні права.

Як це працює на практиці

Перед кінцем фіксації банк повідомляє нову ставку. Саме тоді відкрите вікно для рефінансування в іншому банку чи дострокового погашення без комісії, а за житловими кредитами закон додатково дозволяє щороку гасити частину боргу без санкції.

За ануїтетного платежу після зміни фіксації перераховують увесь залишок графіка: змінюється співвідношення основного боргу і відсотків, а не дата закінчення кредиту. Повну ціну разом з комісіями показує RPMN, а не сама ставка.

Коли після кінця фіксації змінюється платіж, ми коригуємо в обліку й розбивку платежів на основний борг і відсотки. Відсотки за кредитом на бізнес ідуть у витрати й визнаються податковими витратами, основний борг лише зменшує зобов’язання. Тому новий графік платежів від банку потрібен одразу, а не під час закриття року, коли залишок кредиту не сходиться з випискою.

На що звернути увагу

Кінець фіксації легко проспати. Хто не робить нічого, переходить на ставку з банківського листа, а безкоштовне вікно для дострокового погашення зачиняється: далі платять дорожчий щомісячний платіж або комісію за дострокове погашення, стелю якої задає закон.

Довга фіксація робить дострокове погашення поза безкоштовним вікном дорогим. Компанія, яка продає профінансовану нерухомість або хоче перейти до дешевшого банку, платить компенсацію витрат банку, а за підприємницьким кредитом договір може встановити її без законної стелі. Строк фіксації варто узгодити з тим, скільки компанія справді планує тримати актив.