Fixácia úroku

Čo to znamená

Fixácia je obdobie, počas ktorého banka nemôže jednostranne zmeniť dohodnutú úrokovú sadzbu úveru. Nemení splatnosť ani istinu, určuje len to, ako dlho zostáva splátka predvídateľná.

Opakom je pohyblivá sadzba naviazaná na EURIBOR plus marža banky, ktorá sa hýbe s trhom. Fixácia je poistka proti rastu sadzieb a klient si ju kupuje spravidla vyšším začiatočným úrokom.

Zákonné pravidlá o bezplatnom splatení na konci fixácie chránia spotrebiteľa pri úvere na bývanie. Pri podnikateľskom úvere s. r. o. alebo živnostníka ich zákon nedáva a všetko, vrátane toho, či a za koľko môže firma na konci fixácie splatiť, určuje len úverová zmluva. Rovnaké slovo tak v dvoch zmluvách znamená iné práva.

Ako to funguje v praxi

Pred koncom fixácie banka oznámi novú sadzbu. Práve vtedy je otvorené okno na refinancovanie v inej banke alebo na mimoriadnu splátku bez poplatku, pri úveroch na bývanie navyše zákon dovoľuje splatiť časť istiny každý rok bez sankcie.

Pri anuitnej splátke sa po zmene fixácie prepočíta celý zvyšok splátkového plánu: mení sa pomer istiny a úroku, nie dátum konca úveru. Celkovú cenu aj s poplatkami ukazuje RPMN, nie samotná sadzba.

Keď sa po konci fixácie zmení splátka, upravujeme v účtovníctve aj rozpis splátok na istinu a úrok. Úrok z úveru na podnikanie ide do nákladov a je daňovým výdavkom, istina len znižuje záväzok. Preto nový splátkový kalendár od banky potrebujeme hneď, nie až pri závierke, keď sa zostatok úveru nezhoduje s výpisom.

Na čo si dať pozor

Koniec fixácie sa ľahko prespí. Kto neurobí nič, prejde na sadzbu z listu banky a bezplatné okno na predčasné splatenie sa zavrie: ďalšie roky sa platí drahšia splátka alebo poplatok za predčasné splatenie, ktorého strop určuje zákon.

Dlhá fixácia robí predčasné splatenie mimo bezplatného okna drahým. Firma, ktorá predá financovanú nehnuteľnosť alebo chce prejsť k lacnejšej banke, zaplatí náhradu nákladov banky, a pri podnikateľskom úvere ju zmluva môže nastaviť bez zákonného stropu. Dĺžku fixácie preto treba zladiť s tým, ako dlho firma majetok naozaj plánuje držať.