Havarijné poistenie

Čo to znamená

Havarijné poistenie kryje škodu na vlastnom vozidle: haváriu, krádež, vandalizmus a živel. PZP naproti tomu platí len škodu, ktorú vaše vozidlo spôsobí niekomu inému.

Plnenie sa znižuje o spoluúčasť a odvíja sa od hodnoty vozidla v čase škody, nie od ceny, za ktorú bolo kúpené. Preto pri staršom aute rozdiel medzi očakávaním a plnením býva veľký.

Havarijné poistenie nekryje všetko, čo sa autu stane. Opotrebenie, mechanická porucha bez vonkajšej príčiny, pneumatiky poškodené samotnou jazdou alebo škoda spôsobená vodičom pod vplyvom alkoholu bývajú mimo krytia. Tieto výluky sa medzi poisťovňami líšia a rozhodujú o hodnote zmluvy viac než výška poistného.

Ako to funguje v praxi

Pri firemnom vozovom parku sa poistné optimalizuje kombináciou vyššej spoluúčasti a flotilovej zmluvy. Rozhodnutie má vychádzať z histórie škôd, nie z pocitu, ako opatrne sa jazdí.

V účtovníctve je poistné nákladom obdobia a pri ročnej platbe sa rozpúšťa cez časové rozlíšenie. Plnenie je výnosom a neznižuje priamo náklad na opravu.

Poistné neobsahuje DPH, lebo poisťovacie služby sú od nej oslobodené, obsahuje však daň z poistenia, ktorú odvádza poisťovňa. Na faktúre servisu za opravu je DPH normálne a platiteľovi poisťovňa spravidla plní bez nej, takže daň z opravy zaplatí firma sama a v priznaní si ju odpočíta.

Na čo si dať pozor

Pri leasingu alebo úvere býva poisťovňa povinná vyplatiť plnenie leasingovej spoločnosti, nie firme. To treba pri totálnej škode vedieť dopredu, lebo cash flow to zasiahne okamžite.

Ak je poistná suma nižšia než skutočná hodnota auta, napríklad po dovybavení alebo pri zmluve, ktorú roky nikto neaktualizoval, ide o podpoistenie a poisťovňa kráti plnenie pomerne aj pri malej škode. Poistnú sumu treba skontrolovať pri každej zmene výbavy aj pri obnove zmluvy.