Каско

Что это значит

Каско покрывает ущерб собственному автомобилю: аварию, кражу, вандализм и стихию. ОСАГО же оплачивает только ущерб, который ваш автомобиль причинил другому.

Выплата уменьшается на франшизу и считается от стоимости машины на момент ущерба, а не от цены покупки. Поэтому на старом авто разрыв между ожиданием и выплатой велик.

Каско покрывает не всё, что может случиться с машиной. Износ, механическая поломка без внешней причины, шины, повреждённые самой ездой, или ущерб, причинённый водителем в нетрезвом виде, обычно не покрываются. Эти исключения у страховщиков разные и определяют ценность договора больше, чем размер премии.

Как это работает на практике

В корпоративном парке премию оптимизируют сочетанием большей франшизы и флотского договора. Решение должно опираться на историю убытков, а не на ощущение аккуратности водителей.

В учёте премия - расход периода, при годовой оплате распределяемый через расходы будущих периодов. Выплата - доход и не уменьшает напрямую расход на ремонт.

Премия не содержит НДС, потому что страховые услуги от него освобождены, но включает налог на страхование, который уплачивает страховщик. В счёте сервиса за ремонт НДС есть как обычно, а плательщику НДС страховщик, как правило, выплачивает сумму без него, так что налог по ремонту фирма платит сама и принимает к вычету в декларации.

На что обратить внимание

При лизинге или кредите страховщик обязан выплатить лизинговой компании, а не фирме. Это нужно знать заранее при тотальном ущербе, потому что денежный поток задевается сразу.

Если страховая сумма ниже реальной стоимости машины, например после дооснащения или по договору, который годами никто не обновлял, возникает недострахование, и страховщик уменьшает выплату пропорционально даже при небольшом ущербе. Страховую сумму нужно проверять при каждом изменении оснащения и при продлении договора.