Poistník

Čo to znamená

Poistník je ten, kto uzatvára poistnú zmluvu a platí za ňu. Práva k zmluve patria jemu: mení ju, vypovedá ju, určuje oprávnenú osobu. Nemusí byť zároveň tým, koho majetok alebo zdravie je poistené.

Poistený je subjekt rizika a poistné plnenie dostáva oprávnená osoba. Vo firme býva poistníkom s. r. o. a poisteným konateľ alebo zamestnanec; pri lízingu drží zmluvu nájomca, no plnenie býva vinkulované v prospech lízingovej spoločnosti.

Na poistníkovi leží aj povinnosť pravdivo a úplne odpovedať na otázky poisťovne pri uzatváraní zmluvy; nepravdivá odpoveď môže neskôr znamenať krátené alebo odmietnuté plnenie. Ak uzatvára životné poistenie na inú osobu, napríklad na kľúčového zamestnanca, potrebuje na to jej súhlas.

Ako to funguje v praxi

Na poistníka sa viaže fakturácia aj daňový výdavok: poistné si do nákladov dáva ten, koho zmluva uvádza ako poistníka, a nie ten, kto platbu poslal z účtu. Preúčtovanie medzi spriaznenými firmami treba vedieť doložiť.

Zmena poistníka je zmena zmluvy a robí sa so súhlasom poisťovne, typicky pri predaji vozidla, prevode nehnuteľnosti alebo reorganizácii skupiny. Po nej hlási poistnú udalosť už nový poistník a staré kontakty prestávajú platiť.

Pri prevzatí agendy porovnávame poistníka v každej zmluve s údajmi v obchodnom registri. Po zmene obchodného mena, sídla alebo po fúzii musí poisťovňa dostať nové údaje, inak chodia faktúry na subjekt, ktorý už neexistuje, a platby sa nedajú spárovať.

Na čo si dať pozor

Auto zostane poistené na bývalého konateľa, ktorý je ako poistník aj oprávnenou osobou. Poisťovňa po havárii vyplatí jeho, nie firmu, a firma si potom peniaze pýta od človeka, s ktorým sa rozišla v zlom.

Majiteľ uzavrie poistenie majetku na seba ako fyzickú osobu, hoci majetok patrí jeho s. r. o. Firma si potom poistné nemôže uplatniť ako daňový výdavok, lebo nie je poistníkom, a pri škode vzniká spor, komu plnenie patrí a či vôbec prejde do firmy.