Програма власної діяльності

Що це означає

Програма власної діяльності - внутрішній документ, який зобов’язана мати кожна зобов’язана особа за законом про протидію легалізації злочинних доходів. Він описує, як фірма на практиці виконує свої обов’язки у сфері AML, і слугує посібником для працівників і доказом для перевірки.

Закон визначає мінімальний зміст програми. До неї входить опис способу перевірки клієнтів у межах KYC, оцінка ризиків за типом клієнта, продукту й країни, огляд форм незвичайних торгових операцій, типових для діяльності фірми, порядок їх виявлення й повідомлення та спосіб зберігання даних.

Частиною програми є також призначення особи, відповідальної за виконання обов’язків і за повідомлення підрозділу фінансової розвідки, порядок відмови в угоді, правила навчання працівників і спосіб контролю дотримання програми. Документ має бути письмовим і актуальним.

Як це працює на практиці

Програму власної діяльності ми готуємо й для свого бюро та допомагаємо з нею клієнтам, які є зобов’язаними особами, наприклад рієлторам чи продавцям автомобілів. Ми спираємося на зразок, але адаптуємо його до реальної роботи конкретної фірми, її клієнтів і продуктів.

Важлива частина - список типових тривожних сигналів для цієї діяльності. Для бухгалтерського бюро це може бути клієнт, який часто змінює банки, не може пояснити походження вкладів чи платить за послуги з рахунку третьої особи. Для рієлтора - купівля нерухомості за готівку чи через непрозору структуру.

Програму треба оновлювати в разі зміни закону, діяльності фірми й за підсумками національної оцінки ризиків. Працівники, які спілкуються з клієнтами, мають ознайомитися з нею під час прийняття на роботу й регулярно проходити навчання, що треба документувати письмово.

На що звернути увагу

Найчастіша помилка - програма, завантажена з інтернету й ніколи не адаптована. Під час перевірки підрозділ фінансової розвідки з’ясовує, чи відповідає програма реальній діяльності і чи знають її працівники. Формальний документ, яким ніхто не користується, перевірки не витримає.

Відсутня чи застаріла програма - окреме порушення закону з можливим штрафом, навіть якщо фірма не пропустила жодної незвичайної операції. Так само ризиковано не вести записів про навчання й перевірку клієнтів, наприклад політично значущих осіб.