Refinancovanie

Čo to znamená

Refinancovanie je splatenie existujúceho úveru novým úverom, spravidla lacnejším alebo s dlhšou splatnosťou. Dlh nezaniká: mení sa veriteľ, cena peňazí a splátkový kalendár, nie však výška záväzku.

Nie je to konsolidácia, ktorá viacero úverov spája do jedného, ani odklad splátok. Pri hypotéke sa robí najmä ku koncu fixácie úroku, keď banka oznamuje sadzbu na ďalšie obdobie.

V užšom zmysle ide o novú zmluvu, často s inou bankou. Ak tá istá banka len zníži sadzbu alebo predĺži splatnosť dodatkom, mení sa existujúci úver: spravidla odpadá nový znalecký posudok aj výmaz záložného práva, no chýba aj konkurenčný tlak, ktorý pri ponuke inej banky sadzbu stláča najviac.

Ako to funguje v praxi

Rozhoduje celková cena, nie sadzba. Do prepočtu patrí poplatok za predčasné splatenie, nový znalecký posudok, správny poplatok za vklad do katastra aj prepis poistenia, a preto sa porovnáva RPMN.

Nová banka chce záložné právo na prvom mieste, staré sa vymaže až po splatení, takže do zápisu účtuje vyššiu sadzbu. Pri firemných úveroch treba vopred prejsť kovenanty ostatných zmlúv.

Pri firemnom refinancovaní pripravujeme pre novú banku výkazy a zostatky starého úveru k dátumu splatenia. V účtovníctve zachytíme splatenie starého úveru a čerpanie nového ako dva samostatné pohyby, poplatky zaúčtujeme do nákladov a podľa nového splátkového kalendára rozdelíme dlh na krátkodobú a dlhodobú časť.

Na čo si dať pozor

Pri krátkej zostatkovej splatnosti sa refinancovanie nevyplatí. Poplatok za predčasné splatenie mimo konca fixácie, znalec a kataster zjedia úsporu na úroku skôr, než sa vôbec stihne prejaviť na splátke.

Dlhšia splatnosť znižuje mesačnú splátku, no celkový zaplatený úrok často rastie. Firma, ktorá takto rozloží prevádzkový úver na dlhé roky, platí úrok ešte dlho za peniaze, ktoré dávno minula na zásoby či mzdy, a pri ďalšej potrebe financovania má už menší priestor u každej banky.