Bonita

Čo to znamená

Bonita je pohľad veriteľa na schopnosť a ochotu splácať. Neurčuje ju jedno číslo: skladá sa zo závierok, obratu na účte, platobnej disciplíny, miery zadlženia a hodnoty zabezpečenia.

Nezamieňa sa so ziskom. Firma so ziskom, ale bez hotovosti, má horšiu bonitu než firma s nižším ziskom a stabilným tokom peňazí, lebo splátky sa platia z peňazí; preto rozhoduje likvidita.

Bonita a rating nie sú to isté. Rating je výstup konkrétneho modelu, ratingovej agentúry alebo interného systému banky, a vyjadruje sa známkou. Bonita je širší pojem: zahŕňa aj úsudok o ľuďoch vo vedení, o odvetví a o zámere, na ktorý firma žiada úver. Dve banky preto tú istú firmu môžu posúdiť odlišne.

Ako to funguje v praxi

Banka berie závierky z registra účtovných závierok a platobnú históriu z úverového registra. Nedoplatky overuje potvrdeniami z finančnej správy, Sociálnej poisťovne a zdravotných poisťovní.

Kto podáva závierku neskoro, hodnotí sa zo starých dát. Po podpise sa bonita sleduje ďalej: zmluva obsahuje kovenanty na ukazovatele zo závierky a ich porušenie dáva banke právo zvýšiť maržu alebo žiadať predčasné splatenie.

Pred žiadosťou o úver prechádzame s klientom závierku očami banky: ktoré položky znižujú vlastné imanie, či sú pohľadávky voči spoločníkom vysvetlené a či poznámky k závierke obsahujú to, čo banka hľadá. Zrozumiteľne vysvetlené čísla často pomôžu viac než vyjednávanie o marži.

Na čo si dať pozor

Roky stláčaný základ dane sa vypomstí pri prvej väčšej investícii. Banka číta tú istú závierku ako správca dane, takže firma s minimálnym ziskom a tenkým vlastným imaním dostane nižší limit a vyššiu maržu; preplatený úrok býva väčší než ušetrená daň.

Bonitu kazia aj drobné nedoplatky, o ktorých firma nevie, napríklad nedoplatok na zdravotnom poistení po ročnom zúčtovaní alebo neuhradená pokuta na osobnom účte daňovníka. Potvrdenie o bezdlžnosti potom firma nedostane a úver sa zdrží o týždne. Stav účtov sa oplatí skontrolovať s predstihom pred žiadosťou.