Страхователь

Что это значит

Страхователь - тот, кто заключает договор страхования и платит за него. Права по договору принадлежат ему: изменить, расторгнуть, назначить выгодоприобретателя. Он не обязательно тот, чьё имущество или здоровье застрахованы.

Риск несёт застрахованный, а страховое возмещение получает выгодоприобретатель. В компании страхователем обычно выступает s. r. o., а застрахованным - директор или работник; при лизинге договор держит лизингополучатель, а выплату направляют в пользу лизинговой компании.

На страхователе лежит и обязанность правдиво и полно ответить на вопросы страховщика при заключении договора: неправдивый ответ позже может означать урезанную выплату или отказ. Если он заключает страхование жизни на другое лицо, например на ключевого работника, ему нужно согласие этого человека.

Как это работает на практике

Счёт и налоговый расход идут за страхователем: премию в затраты ставит тот, кого договор называет страхователем, а не тот, кто отправил платёж. Перевыставление между связанными фирмами нужно уметь подтвердить документами.

Смена страхователя - это изменение договора, и делается она с согласия страховщика: обычно при продаже машины, передаче недвижимости или реорганизации группы. После неё страховой случай заявляет уже новый страхователь, а старые контакты не работают.

При приёме агенды мы сверяем страхователя в каждом договоре с данными торгового реестра. После смены фирменного наименования, адреса или слияния страховщик должен получить новые данные, иначе счета приходят на лицо, которого уже нет, и платежи не сопоставить.

На что обратить внимание

Машина остаётся застрахованной на бывшего директора, который является и страхователем, и выгодоприобретателем. После аварии страховщик платит ему, а не фирме, и фирма потом просит деньги у человека, с которым рассталась плохо.

Владелец страхует имущество на себя как на физическое лицо, хотя имущество принадлежит его s. r. o. Тогда фирма не может учесть премию как налоговый расход, потому что не является страхователем, а при ущербе возникает спор, кому принадлежит выплата и попадёт ли она вообще в фирму.