Poistenie D and O

Čo to znamená

Poistenie D and O kryje osobnú majetkovú zodpovednosť členov štatutárneho orgánu a ďalších vedúcich za škodu spôsobenú pri výkone funkcie, vrátane nákladov na právnu obranu. Poistné platí spoločnosť, poisteným je však konkrétny človek.

Od poistenia zodpovednosti za škodu firmy sa líši tým, koho chráni: to prvé rieši škodu spôsobenú prevádzkou alebo výrobkom, D and O rozhodnutia manažmentu. Pri nároku proti konateľovi ide o jeho vlastný majetok, nie o majetok spoločnosti.

Poistenými bývajú okrem konateľov a členov predstavenstva aj členovia dozornej rady, prokuristi a vedúci zamestnanci, často aj budúci a bývalí. Z krytia sú spravidla vylúčené úmyselné konanie a pokuty uložené priamo osobe, takže poistenie chráni pred chybou v úsudku, nie pred podvodom.

Ako to funguje v praxi

V slovenskom prostredí sa zodpovednosť konateľa otvára najčastejšie pri oneskorenom návrhu na konkurz, neodovzdanom účtovníctve alebo plnení, ktoré firme zobralo zdroje v kríze. Nárok si uplatňuje spoločnosť, správca konkurznej podstaty alebo veriteľ.

Pri zodpovednostných zmluvách sa neuplatňuje krátenie za podpoistenie ako pri majetku, pretože rozhoduje dohodnutý limit plnenia. Limit sa však čerpá aj na náklady obrany, takže dlhý spor ho dokáže vyčerpať skôr, než sa o samotnom nároku rozhodne.

Poisťovňa pri uzatváraní zmluvy žiada poslednú účtovnú závierku a dotazník o známych okolnostiach, ktoré by mohli viesť k nároku. Pri príprave podkladov upozorňujeme klienta, že okolnosť, o ktorej konateľ vedel a neuviedol ju, poisťovňa neskôr z krytia vylúči.

Na čo si dať pozor

Zmluvy fungujú na princípe uplatneného nároku. Ak konateľ odíde a firma poistenie nepredĺži ani nedojedná dodatočnú lehotu na oznámenie, nárok z jeho obdobia podaný o rok neskôr poisťovňa nekryje a obhajobu si bývalý konateľ zaplatí sám.

Časť zmlúv vylučuje nároky, ktoré proti konateľovi uplatní sama poistená spoločnosť alebo jej spoločník. Na Slovensku pritom konateľa najčastejšie žaluje práve spoločnosť, prípadne konkurzný správca v jej mene, a poistka bez výnimky pre takéto nároky chráni pred menej pravdepodobným rizikom.