Еквайринг

Що це означає

Еквайринг - послуга, якою банк чи платіжна установа дає змогу продавцю приймати оплату карткою. Еквайр обробляє транзакцію через карткові системи, перевіряє її в емітента картки й зараховує гроші продавцю за вирахуванням комісії.

Для звичайних точок еквайринг надається через платіжний термінал, для інтернет-магазинів - через платіжний шлюз. Продавець підписує договір з еквайром, що визначає комісії, строки зарахування та правила щодо спірних операцій.

Комісія продавця складається з комісії interchange для банку-емітента, збору карткової системи та маржі еквайра. За пакетних цін ця структура не видна, у моделі interchange plus вона прозоріша.

Як це працює на практиці

Еквайр зазвичай перераховує не кожен платіж окремо, а денні суми за вирахуванням комісій. В обліку ж виручку треба відображати в повній сумі, а комісії окремою витратою, інакше спотворюються обіг і ПДВ.

Для правильного проведення потрібен звіт еквайра про транзакції, що дає змогу зіставити платежі з документами каси чи інтернет-магазину. За великої кількості транзакцій варто налаштувати автоматичний імпорт.

Під час оплати карткою в роздрібному продажу продавець має проводити виручку через eKasa. В інтернет-магазині важливо, щоб гроші від еквайра можна було прив'язати до конкретних замовлень і рахунків.

На що звернути увагу

Покупець може оскаржити платіж через чарджбек, наприклад у разі непостачання товару. Еквайр тоді списує гроші в продавця, і якщо той не має доказів доставки, він втрачає і виручку, і товар.

Продавець відповідає за безпечну обробку даних карток за PCI DSS. Найпростіше взагалі не зберігати дані карток і довірити їх обробку шлюзу з токенізацією.