Investičné životné poistenie

Čo to znamená

Investičné životné poistenie je poistná zmluva, pri ktorej sa časť poistného použije na krytie rizika smrti či úrazu a zvyšok sa investuje do fondov, ktoré si klient vyberie. Výsledná suma na konci zmluvy nie je garantovaná a závisí od výkonnosti zvolených fondov.

Produkt spája dve veci, poistenie a sporenie, v jednom balíku. To je zároveň jeho silná aj slabá stránka: klient nemusí riešiť dva produkty, no ťažšie zisťuje, koľko platí za samotné poistenie, koľko za správu investícií a koľko ide na províziu sprostredkovateľovi.

Investičnou zložkou bývajú interné fondy poisťovne alebo podielové fondy tretích správcov. Riziko investície nesie klient, nie poisťovňa. Pri poklese trhov tak hodnota účtu môže byť nižšia, než koľko klient do zmluvy doteraz zaplatil.

Ako to funguje v praxi

Pred podpisom sa oplatí pozrieť do kľúčového informačného dokumentu, ktorý musí uvádzať celkové náklady a ich vplyv na výnos. Počiatočné poplatky bývajú v prvých rokoch vysoké, takže predčasné ukončenie zmluvy často vráti len zlomok zaplateného poistného.

Častou alternatívou je kombinácia lacného rizikového životného poistenia a samostatného investovania, napríklad do ETF alebo cez tretí pilier. Pri podnikateľovi s hypotékou môže byť lepšie najprv vyriešiť krytie rizika a investovať až z toho, čo zostane.

Ak poistenie platí zamestnávateľ za zamestnanca, ide spravidla o zdaniteľný príjem zamestnanca, z ktorého sa platia aj odvody. Pre firmu je to súčasť mzdových nákladov, nie samostatný benefit oslobodený od dane, preto treba dobre zvážiť, či nie je výhodnejší iný benefit.

Na čo si dať pozor

Pri výplate poistného plnenia alebo odkupnej hodnoty môže vzniknúť povinnosť zaplatiť daň z výnosu. Poisťovňa ju v niektorých prípadoch zráža sama, inokedy ide o príjem, ktorý treba uviesť v daňovom priznaní. Postup závisí od typu výplaty a dĺžky zmluvy.

Zmluvy sa často predávajú ako sporenie na dôchodok či pre deti, ale s viazanosťou na desiatky rokov. Pred podpisom si treba overiť, aké sú poplatky pri zmene fondov, znížení poistného a predčasnom ukončení, a porovnať produkt s možnosťami cez príspevky na DDS.