Термін
Перевірка ділового партнера
Перевірка нової фірми перед співпрацею за відкритими реєстрами: існування, директори, борги перед державою, індекс надійності, чинність IČ DPH і банкрутства. Захищає від солідарної відповідальності з ПДВ, неплатників і шахраїв.
Оновлено
Що це означає
Перевірка ділового партнера - контроль нової фірми перед початком співпраці, особливо перед першим великим замовленням, передоплатою чи відвантаженням товару з відстрочкою. Для неї використовують публічні реєстри й бази даних, які в Словаччині здебільшого доступні безкоштовно.
Основа - перевірка в торговельному реєстрі: чи існує фірма, хто директори й учасники, де місцезнаходження і чи не перебуває вона в ліквідації чи банкрутстві. Далі перевіряють реєстрацію й чинність IČ DPH, список податкових боржників, індекс податкової надійності й опубліковану звітність.
Мета - захиститися від ризиків: неплатника, шахрая, який зникне після отримання товару, а також від поруки за податок, яка може виникнути, якщо фірма купила в постачальника, що не сплатив ПДВ, і знала чи могла знати про шахрайство.
Як це працює на практиці
Ми радимо клієнтам мати просту процедуру, яку застосовують до кожного нового партнера понад певну суму угоди. Виписку з реєстрів зберігають у досьє постачальника, щоб під час перевірки можна було довести, що фірма діяла з належною обачністю.
Тривожні сигнали - наприклад, фірма, заснована кілька місяців тому, з великими оборотами, часта зміна директорів, місцезнаходження на віртуальній адресі без реальної діяльності, неопублікована звітність, низький індекс надійності чи вимога платити на рахунок, не опублікований під час реєстрації платником ПДВ.
Щодо покупців перевірка допомагає налаштувати умови оплати. Новій фірмі без історії розумно відвантажувати перші замовлення лише за передоплатою чи з коротким строком оплати, а кредитний ліміт підвищувати поступово за платіжною дисципліною.
На що звернути увагу
Перевірка - не разова дія. Стан фірми змінюється: вона може потрапити в банкрутство, втратити реєстрацію платника ПДВ чи змінити власника. З довгостроковими партнерами перевірку варто регулярно повторювати або використати сервіс, який повідомить про зміни.
Під час угод із закордоном до публічних реєстрів додається санкційний скринінг і перевірка IČ DPH у європейській системі. Якщо фірма веде справи з особою із санкційного списку, вона порушує закон незалежно від того, чи знала про це.
Потрібно пояснити термін на вашій конкретній ситуації? Консультації від 55 € / година без ПДВ, залежно від теми та складності.