Проверка делового партнёра

Что это значит

Проверка делового партнёра - контроль новой фирмы перед началом сотрудничества, особенно перед первым крупным заказом, предоплатой или отгрузкой товара с отсрочкой. Для неё используют публичные реестры и базы данных, которые в Словакии в основном доступны бесплатно.

Основа - проверка в торговом реестре: существует ли фирма, кто директора и участники, где место нахождения и не находится ли она в ликвидации или банкротстве. Далее проверяют регистрацию и действительность IČ DPH, список налоговых должников, индекс налоговой надёжности и опубликованную отчётность.

Цель - защититься от рисков: неплательщика, мошенника, который исчезнет после получения товара, а также от поручительства за налог, которое может возникнуть, если фирма купила у поставщика, не уплатившего НДС, и знала или могла знать о мошенничестве.

Как это работает на практике

Мы советуем клиентам иметь простую процедуру, которая применяется к каждому новому партнёру выше определённой суммы сделки. Выписку из реестров сохраняют в досье поставщика, чтобы при проверке можно было доказать, что фирма действовала с должной осмотрительностью.

Тревожные сигналы - например, фирма, основанная несколько месяцев назад, с крупными оборотами, частая смена директоров, место нахождения на виртуальном адресе без реальной деятельности, неопубликованная отчётность, низкий индекс надёжности или требование платить на счёт, не опубликованный при регистрации по НДС.

Для покупателей проверка помогает настроить условия оплаты. Новой фирме без истории разумно отгружать первые заказы только по предоплате или с коротким сроком оплаты, а кредитный лимит повышать постепенно по платёжной дисциплине.

На что обратить внимание

Проверка - не разовое действие. Состояние фирмы меняется: она может попасть в банкротство, потерять регистрацию по НДС или сменить владельца. С долгосрочными партнёрами проверку стоит регулярно повторять или использовать сервис, который сообщит об изменениях.

При сделках с заграницей к публичным реестрам добавляется санкционный скрининг и проверка IČ DPH в европейской системе. Если фирма ведёт дела с лицом из санкционного списка, она нарушает закон независимо от того, знала ли об этом.