Достаточность капитала

Что это значит

Достаточность капитала - регуляторный показатель, сравнивающий собственные средства банка с его активами, взвешенными по риску. Он показывает, сколько капитала банк должен держать для покрытия возможных потерь по кредитам и другим операциям, а значит, и сколько он может кредитовать.

Правила основаны на международных стандартах Базель III, которые в ЕС введены регламентом о требованиях к капиталу. Минимальный общий норматив - 8 % взвешенных по риску активов, к нему добавляются дополнительные буферы капитала, которые устанавливает надзор, в Словакии - Национальный банк Словакии.

Весовые коэффициенты риска зависят от вида требования. Кредит, хорошо обеспеченный недвижимостью или выданный государству, имеет меньший вес, чем необеспеченный кредит малой фирме. Поэтому финансировать рискованных клиентов банку дороже по капиталу, и это отражается на цене и условиях кредитов.

Как это работает на практике

Для предпринимателя достаточность капитала проявляется косвенно. Когда банкам нужно больше капитала, они ужесточают одобрение, требуют больше обеспечения, например залог или поручительство, и отдают предпочтение клиентам с подтверждёнными результатами и качественным учётом.

Банк оценивает риск клиента в том числе по его отчётности, собственному капиталу, долговой нагрузке и денежному потоку. Компания с низким собственным капиталом или убытками получает худший внутренний рейтинг, а значит, и более высокий вес риска, что банк учтёт в более высокой процентной марже.

В кредитные договоры банки часто включают ковенанты, например минимальную долю собственного капитала или максимальное отношение долга к EBITDA. Эти условия защищают банк и косвенно его капитальную позицию; их нарушение может привести к повышению ставки или досрочному погашению кредита.

На что обратить внимание

Достаточность капитала касается банка, а не компании, но компании стоит следить и за устойчивостью своего банка. Вклады защищены в пределах лимита, однако при серьёзных проблемах банка выборка кредитных линий может быть ограничена, поэтому разумно не держать всё финансирование в одном банке.

Небанковские кредиторы не подчиняются тем же требованиям к капиталу и потому гибче при одобрении. За эту гибкость обычно платят более высоким процентом и жёсткими санкциями, так что сравнивать нужно полную стоимость, а не только скорость одобрения.