Biankozmenka

Čo to znamená

Biankozmenka je zmenka, ktorá pri podpise neobsahuje všetky povinné údaje, najčastejšie sumu alebo dátum splatnosti. Dlžník ju podpíše a odovzdá veriteľovi spolu s vyplňovacím vyhlásením, ktoré určuje, kedy a ako ju veriteľ môže doplniť.

Slúži ako zabezpečenie úverov, lízingu, nájmov či obchodných vzťahov. Ak dlžník neplatí, veriteľ zmenku doplní podľa vyhlásenia a môže ju rýchlo uplatniť v zmenkovom konaní.

Výhodou pre veriteľa je, že zmenka je abstraktná: nemusí dokazovať pôvodný obchod, stačí samotná listina. Súd môže na jej základe vydať zmenkový platobný rozkaz, ktorý sa stáva exekučným titulom.

Ako to funguje v praxi

Pri lízingu či úvere pre menšie firmy banky a lízingové spoločnosti často požadujú biankozmenku podpísanú firmou a avalovanú konateľom či spoločníkom. Aval znamená, že za dlh ručí aj fyzická osoba svojím majetkom.

Vyplňovacie vyhlásenie by malo presne určiť, za akých podmienok a do akej výšky sa zmenka smie vyplniť. Kópiu si má dlžník vždy ponechať, lebo pri spore je kľúčovým dôkazom.

V účtovníctve sa vystavená biankozmenka ako zabezpečenie nezaúčtuje ako záväzok, môže sa však uviesť v podsúvahovej evidencii a v poznámkach ako podmienený záväzok.

Na čo si dať pozor

Najväčším rizikom je zneužitie: veriteľ vyplní zmenku v rozpore s dohodou, napríklad na vyššiu sumu. Dlžník sa potom musí brániť námietkami v lehote, ktorá je pri zmenkovom platobnom rozkaze veľmi krátka.

Pri spotrebiteľoch zákon používanie zmeniek obmedzuje a podnikatelia by mali byť opatrní najmä pri avale. Konateľ, ktorý zmenku avaloval, ručí aj po odchode z firmy, ak sa aval výslovne nezruší.